リスク開示の整理
リスク開示注意度: 2 / 5
有報ナビによる整理
医療・介護機関向けに、ファクタリング（債権買取）、コンサルティング、人材支援を統合提供するビジネスモデルを展開。成長性は高いものの、事業特性上、将来債権の比率が高く、金利動向や政府の政策変更による影響を受けやすい構造がある。
株式会社Ｄ＆Ｍカンパニー
年度切替
このページは、EDINETに提出された有価証券報告書をもとに、 企業のリスク認識・投資領域・経営方針を自動整理したものです。
β版のため、一部の表現に機械的な要約や不自然な記述が含まれる場合があります。 投資判断ではなく、企業理解の入口としてご利用ください。
詳細整理
以下は、有価証券報告書の記載内容をもとに、リスク、経営方針、 投資・研究開発に関する情報を整理したものです。
各スコアは、有価証券報告書の記載内容を整理するための参考指標です。 5段階表示で、スコアが高いほど各項目の性質が強く出ていることを表します。 ただし、投資判断、企業価値、将来業績を評価・予測するものではありません。
特に「リスク開示注意度」は、高いほど良いという意味ではありません。 有報上で注意して読むべきリスク記述が多い、具体的、または重い可能性があるという意味です。
スコアの詳しい見方
- リスク開示注意度
- スコアが高いほど、有価証券報告書に記載されたリスク開示について、 注意して読むべき記述の多さ・具体性・重さが強いことを表します。 企業そのものの危険度や倒産リスクを示すものではありません。
- 方針具体度
- スコアが高いほど、経営方針、対処すべき課題、資本政策、 リスク対応などが具体的に記載されていることを表します。 方針の良し悪しや実現可能性を判定するものではありません。
- 投資・変化姿勢
- スコアが高いほど、設備投資、研究開発、新規事業、DX、海外展開、 事業構造の変化など、将来に向けた取り組みの記載が強いことを表します。 成長性や投資成果を予測するものではありません。
- 財務スコア（計算）
- スコアが高いほど、有価証券報告書XBRLから取得できた主要財務指標に基づく 参考上の安定性・収益性などが相対的に良好に見えることを表します。 XBRLからの機械抽出値をもとに計算しており、 企業の財務力を完全に評価するものではありません。
経営方針・課題の整理
方針具体度: 4 / 5
有報ナビによる整理
医療・介護施設に対し、資金提供、経営改善、人材確保をワンストップで提供するプラットフォーム型ビジネスを展開。IPOを経て資本基盤を強化し、独自の調達手段の確立とM&A支援を含む多角的なサポート体制の構築により、持続的な成長を目指す。
成長方針
3つの事業（FI、C&B、HR&OS）を統合したプラットフォーム戦略。M&A支援の強化、外国人材活用による人手不足解消、クロスセルによる顧客単価向上を目指す。
資本政策
IPOによる資本・負債の強化、直接金融やソーシャルレンディングを含む調達手段の多様化により、金融機関への依存度を低減しつつ成長と安全性のバランスを図る方針。
リスク対応方針
政策変更への経営指導、金利上昇に対する調達手段の多様化、特定顧客への依存度低減に向けた新規開拓、および人材確保のためのアウトソーシング・外国人材活用を推進。
投資・研究開発・成長施策の整理
投資・変化姿勢: 2 / 5
有報ナビによる整理
医療・介護分野に特化した経営サポートを軸に、資金提供（F&I）、経営改善（C&B）、人材確保（H&R&O）の3つの柱で事業を展開。DX対応やM&A支援など、業界固有の課題解決に向けた多角的なアプローチにより、強固な顧客基盤と成長性の両立を目指す。
設備投資の方向性
当期において重要な設備投資の報告はないが、事業拡大に向けた拠点整備や、人的資本（採用・教育）への投資を通じたサービス品質の向上を図る方針。
研究開発・商品開発
研究開発活動に関する記載はなく、特段の研究開発投資は行われていない。
投資・変化テーマ
関連キーワード
財務指標の簡易整理
金額項目は有価証券報告書XBRLから機械抽出した値です。 比率・スコアには抽出値をもとに計算した参考値が含まれます。 計算値は「計算」と明記しています。
財務スコア（計算）: 3 / 5
抽出・計算条件
スコア信頼性: 標準
利益率信頼性: 高
対象: 連結
会計基準: IFRSまたはIFRS類似
損益
| 項目 | 値 | 区分 |
|---|---|---|
| 売上高 | 15.0 億円 | 抽出 |
| 営業利益 | 3.0 億円 | 抽出 |
| 経常利益 | 3.0 億円 | 抽出 |
| 税引前利益 | 3.0 億円 | 抽出 |
| 当期純利益 | 2.2 億円 | 抽出 |
財政状態
| 項目 | 値 | 区分 |
|---|---|---|
| 総資産 | 92.8 億円 | 抽出 |
| 純資産 | 21.2 億円 | 抽出 |
| 自己資本 | 21.2 億円 | 抽出 |
| 現金等 | 4.5 億円 | 抽出 |
| 有利子負債 | 68.8 億円 | 計算 / 複数XBRLタグの合算値 |
キャッシュフロー
| 項目 | 値 | 区分 |
|---|---|---|
| 営業CF | -6,976 万円 | 抽出 |
| 投資CF | -7,369 万円 | 抽出 |
| 財務CF | 2.5 億円 | 抽出 |
主な比率
| 項目 | 値 | 区分 |
|---|---|---|
| 自己資本比率 | 22.80% | 抽出（有報掲載値） / 有報掲載値を優先 |
| 純資産比率 | 22.85% | 計算 / 純資産 / 総資産 |
| 営業利益率 | 19.93% | 計算 / 営業利益 / 売上高 |
| 純利益率 | 14.69% | 計算 / 当期純利益 / 売上高 |
| ROE | 10.41% | 計算 / 当期純利益 / 自己資本 |
| ROA | 2.38% | 計算 / 当期純利益 / 総資産 |
| 営業CFマージン | -4.64% | 計算 / 営業CF / 売上高 |
| 有利子負債比率 | 74.08% | 計算 / 有利子負債 / 総資産 |
| 現金等比率 | 4.89% | 計算 / 現金等 / 総資産 |
参考比率
| 項目 | 値 | 区分 |
|---|---|---|
| 自己資本比率（有報掲載） | 22.80% | 抽出（有報掲載値） |
| 自己資本比率（計算参考） | 22.85% | 計算 |
| 純資産比率（計算参考） | 22.85% | 計算 |
注意フラグ
2025年度
表示中
| 年度 | 提出日 | docID | 表示 |
|---|---|---|---|
| 2025 表示中 | 2025-08-25 | S100WKS0 | この年度を見る |
※ 過去年度の分析は、当時提出された有価証券報告書をもとにした履歴情報です。 現在の企業状況とは異なる場合があります。
出典
- データ元
- EDINET 有価証券報告書
- docID
- S100WKS0 外部サイト（EDINET公式サイト）を開きます
技術情報
- 分析バージョン
- 2025
- 使用モデル
- gemma4:12b
このページについて
本ページは、有価証券報告書の内容をもとに自動生成した企業理解用のページです。 内容の正確性・完全性を保証するものではありません。
投資判断を行う場合は、必ずEDINETの原文、有価証券報告書、決算短信、 会社公表資料などをご確認ください。