リスク開示の整理
リスク開示注意度: 3 / 5
有報ナビによる整理
アパレルと雑貨の二本柱による事業を展開しており、当期は黒字転換を達成しています。しかし、営業キャッシュフローがマイナスとなっており、シンジケートローンの財務制限条項（コベナンツ）が存在するため、今後の資金繰りおよび財務健全性の推移に対する注視が必要です。
パレモ・ホールディングス株式会社
年度切替
このページは、EDINETに提出された有価証券報告書をもとに、 企業のリスク認識・投資領域・経営方針を自動整理したものです。
β版のため、一部の表現に機械的な要約や不自然な記述が含まれる場合があります。 投資判断ではなく、企業理解の入口としてご利用ください。
詳細整理
以下は、有価証券報告書の記載内容をもとに、リスク、経営方針、 投資・研究開発に関する情報を整理したものです。
各スコアは、有価証券報告書の記載内容を整理するための参考指標です。 5段階表示で、スコアが高いほど各項目の性質が強く出ていることを表します。 ただし、投資判断、企業価値、将来業績を評価・予測するものではありません。
特に「リスク開示注意度」は、高いほど良いという意味ではありません。 有報上で注意して読むべきリスク記述が多い、具体的、または重い可能性があるという意味です。
スコアの詳しい見方
- リスク開示注意度
- スコアが高いほど、有価証券報告書に記載されたリスク開示について、 注意して読むべき記述の多さ・具体性・重さが強いことを表します。 企業そのものの危険度や倒産リスクを示すものではありません。
- 方針具体度
- スコアが高いほど、経営方針、対処すべき課題、資本政策、 リスク対応などが具体的に記載されていることを表します。 方針の良し悪しや実現可能性を判定するものではありません。
- 投資・変化姿勢
- スコアが高いほど、設備投資、研究開発、新規事業、DX、海外展開、 事業構造の変化など、将来に向けた取り組みの記載が強いことを表します。 成長性や投資成果を予測するものではありません。
- 財務スコア（計算）
- スコアが高いほど、有価証券報告書XBRLから取得できた主要財務指標に基づく 参考上の安定性・収益性などが相対的に良好に見えることを表します。 XBRLからの機械抽出値をもとに計算しており、 企業の財務力を完全に評価するものではありません。
経営方針・課題の整理
方針具体度: 4 / 5
有報ナビによる整理
アパレルと雑貨の二本柱による収益基盤の安定化を最重要課題とし、OMOやCRM、Z世代向けブランド拡充などの成長戦略を推進。中期経営計画の数値目標は撤回したものの、デジタル活用や人材育成を含む具体的施策を通じた企業価値向上を目指す。
成長方針
アパレルと雑貨の二本柱による収益安定化、OMO（オンラインとオフラインの融合）施策の推進、Z世代向けブランドの拡充、CRMを含む顧客戦略の強化。
資本政策
店舗新設、既存店の改装、およびシステム投資への積極的な資金投入。シンジケートローン契約に基づく財務制限条項を遵守しながらの安定した経営基盤の維持。
リスク対応方針
天候や季節変動に左右されにくい雑貨の育成・拡大、EC事業の拡大によるリスク分散、人手不足に対する賃金・処遇改善と人材育成への投資。
投資・研究開発・成長施策の整理
投資・変化姿勢: 2 / 5
有報ナビによる整理
アパレルと雑貨の両輪で経営基盤を強化する戦略をとっており、DXやOMO、CRMといったデジタル技術を活用した顧客体験の向上と、システム投資を通じた店舗運営の効率化に注力している。若年層向けブランドの拡充など、成長分野への積極的な投資を通じて持続的な成長を目指す方針である。
設備投資の方向性
店舗の改装およびシステム投資に重点を置いており、特にITインフラ整備やDX推進に向けた設備投資を積極的に行っている。
研究開発・商品開発
研究開発活動としての記載はないが、デジタルツールの活用による業務効率化、OMO施策、CRMを含む顧客戦略の強化にリソースを割いている。
投資・変化テーマ
関連キーワード
財務指標の簡易整理
金額項目は有価証券報告書XBRLから機械抽出した値です。 比率・スコアには抽出値をもとに計算した参考値が含まれます。 計算値は「計算」と明記しています。
財務スコア（計算）: 2 / 5
抽出・計算条件
スコア信頼性: 標準
利益率信頼性: 高
対象: 連結
会計基準: IFRSまたはIFRS類似
損益
| 項目 | 値 | 区分 |
|---|---|---|
| 売上高 | 140.8 億円 | 抽出 |
| 営業利益 | 1.9 億円 | 抽出 |
| 経常利益 | 1.8 億円 | 抽出 |
| 税引前利益 | 4,890 万円 | 抽出 |
| 当期純利益 | 2,140 万円 | 抽出 |
財政状態
| 項目 | 値 | 区分 |
|---|---|---|
| 総資産 | 62.3 億円 | 抽出 |
| 純資産 | 15.8 億円 | 抽出 |
| 自己資本 | 15.7 億円 | 抽出 |
| 現金等 | 12.8 億円 | 抽出 |
| 有利子負債 | 16.4 億円 | 計算 / 複数XBRLタグの合算値 |
キャッシュフロー
| 項目 | 値 | 区分 |
|---|---|---|
| 営業CF | -1.2 億円 | 抽出 |
| 投資CF | -3.3 億円 | 抽出 |
| 財務CF | -3.1 億円 | 抽出 |
主な比率
| 項目 | 値 | 区分 |
|---|---|---|
| 自己資本比率 | 25.20% | 抽出（有報掲載値） / 有報掲載値を優先 |
| 純資産比率 | 25.34% | 計算 / 純資産 / 総資産 |
| 営業利益率 | 1.35% | 計算 / 営業利益 / 売上高 |
| 純利益率 | 0.15% | 計算 / 当期純利益 / 売上高 |
| ROE | 1.36% | 計算 / 当期純利益 / 自己資本 |
| ROA | 0.34% | 計算 / 当期純利益 / 総資産 |
| 営業CFマージン | -0.88% | 計算 / 営業CF / 売上高 |
| 有利子負債比率 | 26.35% | 計算 / 有利子負債 / 総資産 |
| 現金等比率 | 20.47% | 計算 / 現金等 / 総資産 |
参考比率
| 項目 | 値 | 区分 |
|---|---|---|
| 自己資本比率（有報掲載） | 25.20% | 抽出（有報掲載値） |
| 自己資本比率（計算参考） | 25.18% | 計算 |
| 純資産比率（計算参考） | 25.34% | 計算 |
注意フラグ
※ 過去年度の分析は、当時提出された有価証券報告書をもとにした履歴情報です。 現在の企業状況とは異なる場合があります。
出典
- データ元
- EDINET 有価証券報告書
- docID
- S100Y39Y 外部サイト（EDINET公式サイト）を開きます
技術情報
- 分析バージョン
- 2026Q2
- 使用モデル
- gemma4:12b
このページについて
本ページは、有価証券報告書の内容をもとに自動生成した企業理解用のページです。 内容の正確性・完全性を保証するものではありません。
投資判断を行う場合は、必ずEDINETの原文、有価証券報告書、決算短信、 会社公表資料などをご確認ください。